So haben wir getestet

Im Test

Nach­haltige Banken, die Tages- oder Fest­geld oder ein Giro­konto anbieten. Um die Nach­haltig­keits­kriterien abzu­fragen, haben wir den Instituten einen Fragebogen geschickt. In unserem Vergleich sind nur die 15 Banken enthalten, die unsere Nach­haltig­keits­mindest­kriterien erfüllen.

Mindest­kriterien

Bei Finanzierungen müssen ausgeschlossen sein:

• Kohle (10 Prozent Umsatz­anteil erlaubt für Kohle­förderung und Energie­erzeugung)
• Atom­kraft (10 Prozent für Energie­erzeugung)
• Tabak (5 Prozent für Herstellung)
• konventionelle Waffen (10 Prozent für Herstellung von Kriegs­waffen und Militärgütern)
• geächtete Waffen (0 Prozent)
• Massen­vernichtungs­waffen (0 Prozent)
• Unternehmen mit schweren Kontroversen (zum Beispiel Verstöße gegen Arbeits- und Menschen­rechts­verletzungen), die gegen die Prinzipien des UN Global Compact und die Leitsätze der OECD für multinationale Unternehmen verstoßen

Bewertung

Eine Bank ist streng nach­haltig, wenn sie folgende Kriterien erfüllt:

• Sie begrenzt Kredite und Eigen­anlagen auf nach­haltige Branchen und Themen oder hat einen Nach­haltig­keits­beirat.
• Sie berichtet auf der Website über ihre Kredit­vergabe.
• Bei den fünf Ausschluss­kriterien für Staats­anleihen muss je ein Indikator zumindest einge­schränkt erfüllt sein.
• Sie erfasst alle abge­fragten Emissionen im Zusammen­hang mit ihrer Bank­tätig­keit (siehe unten).

Ausschluss­kriterien

Wir unter­suchen Ausschluss­kriterien für zwei Bereiche:

• Kredite und Eigen­anlagen
• Kauf von Staats­anleihen.

Kredite und Eigen­anlagen

In unsere Ausschluss­kriterien fließen 21 Indikatoren ein:

1. Kohle­förderung zur Verwertung in ther­mischen Kraft­werken
2. Konventionelle Erdgasförderung
3. Konventionelle Ölför­derung
4. Förderung von Ölsand, Schieferöl und Schiefergas
5. Betrieb von Kohle­kraft­werken
6. Betrieb von Erdgas­kraft­werken
7. Betrieb von Ölkraft­werken
8. Kern­komponenten für Atom­kraft­werke
9. Betrieb von Atom­kraft­werken
10. Abbau von Uran
11. Genetisch veränderte Organismen in der Land­wirt­schaft
12. Massentierhaltung
13. Schwere Kontroversen (gegen die UNGC-Prinzipen sowie die OECD-Leitsätze für multinationale Unternehmen verstoßen)
14. Glücks­spiel
15. Pornografie
16. Alkohol
17. Tabak
18. Kriegs­waffen und Militärgüter 
19. Hand­feuerwaffen
20. Massen­vernichtungs­waffen
21. Geächtete Waffen (Anti-Personen-Minen und Streumunition)

Um einen Indikator voll­ständig zu erfüllen, muss eine Bank Unternehmen meiden, die mehr als 5 Prozent ihres Umsatzes mit problematischen Geschäften machen, bis zur Grenze von 10 Prozent gibt es die halbe Punkt­zahl. Ausnahmen sind geächtete Waffen, Ölsände und Fracking sowie Tabak und Pornografie. Hier lagen unsere Grenzen bei 0 für volle und bei 5 Prozent für halbe Punkt­zahl.

Steht ein Ja‑Häkchen in der Tabelle, schließt der Anbieter bei diesen Branchen und Geschäfts­praktiken sowohl Kredit­geschäfte als auch Eigen­anlagen in hinreichendem Maße aus.

Beispiele „Fossile Energien“ und „Atom­kraft“

Im Ausschluss­kriterium „Fossile Energien“ zum Beispiel fassen wir die Punkte 1 bis 7 zusammen. Es gilt als voll erfüllt, wenn eine Punkt­zahl von 5 erreicht wird. Ab 2,5 Punkten ist es einge­schränkt, darunter nicht erfüllt.

Bei „Atom­kraft“ fassen wir die Punkte 8, 9 und 10 zusammen. Für jedes Einzel­kriterium vergeben wir bei Umsätzen bis 5 Prozent einen Punkt, bei Umsätzen bis 10 Prozent einen halben Punkt. Das Ausschluss­kriterium „Atom­kraft“ gilt bei zwei Punkten als voll erfüllt, ab einem Punkt als einge­schränkt und darunter als nicht erfüllt.

Kauf von Staats­anleihen

Steht ein Ja‑Häkchen in der Tabelle, kauft die Bank zum Beispiel nur Anleihen von Staaten, die etwa das Pariser Klimaab­kommen und das UN-Biodi­versitäts­abkommen ratifiziert haben, oder von Staaten mit nur geringen Verstößen gegen Demokratie und Menschen­rechte.

Ausschluss­kriterien für Staaten in Detail

• Umwelt (umfasst zwei Indikatoren):

Atom­kraft. Hier geht es um den Betrieb sowie den Neubau von Kern­kraft­werken. Das Kriterium ist voll erfüllt für Staaten ohne Kern­kraft­werke sowie für Staaten, in denen der Anteil der Kern­energie an der Gesamt­strom­erzeugung nicht mehr als 10 Prozent beträgt. Das Kriterium ist einge­schränkt erfüllt, wenn der Anteil der Kern­energie an der Gesamt­strom­erzeugung nicht mehr als 40 Prozent beträgt oder für Staaten, in denen keine neuen Kraft­werke gebaut oder geplant werden.

Klima- und Umwelt­zerstörung. Ausgeschlossen sein sollen Staaten, die das Pariser Klimaab­kommen und die UN-Biodi­versitäts­konvention nicht ratifiziert haben, sowie Staaten, die im aktuellen Climate Change Performance Index mit dem Rating „sehr nied­rig“ bewertet werden (unter 40 Punkten). Das Kriterium ist voll erfüllt, wenn beide Punkte erfüllt sind, und einge­schränkt, wenn nur ein Punkt erfüllt ist.

• Todes­strafe: Ausgeschlossen sein sollen Staaten, in denen die Todes­strafe inner­halb der letzten zehn Jahre angewendet wurde.
• Verstöße gegen Demokratie und Menschen­rechte: Staaten, die von Free­dom House Index als „nicht frei“ (teil­weise erfüllt) oder „teil­weise frei“ (voll erfüllt) bewertet werden.
• Korruption: Ausgeschlossen sein sollen Staaten mit hoher Korruption. Das Kriterium ist voll erfüllt, wenn der Ausschluss schon für Staaten mit einem aktuellem Corruption Perceptions Index von 50 gilt, und einge­schränkt erfüllt bei einem CPI von mindestens 30 Punkten.
• Rüstung (umfasst zwei Indikatoren):

Kontroverse Waffen. Ausgeschlossen sein sollen Staaten, die Atomwaffen besitzen, die den Atomwaffen­sperr­vertrag nicht ratifiziert haben und die folgende Konventionen über kontroverse Waffen nicht ratifiziert haben: Über­einkommen über Streumunition, Ottawa Konvention über Anti­personenminen. Das Kriterium ist voll erfüllt, wenn Atomwaffen ausgeschlossen sind oder wenn Nicht­ratifizierung des Atomwaffen­sperr­vertrags sowie der oben genannten zwei Konventionen zum Ausschluss führt, und einge­schränkt erfüllt, wenn nur Konventionen gegen kontroverse Waffen ratifiziert oder wenn nur Staaten ohne Atomwaffen­sperr­vertrag ausgeschlossen wurden.

Hohes Militärbudget. Staaten, die im Durch­schnitt der letzten drei Jahre mehr als 4 Prozent (teil­weise erfüllt) oder 3 Prozent ihres BIP (voll erfüllt) in Militär­ausgaben investieren.

Wir berück­sichtigen auch implizite Ausschlüsse. Bei Fonds, die nur in Staats­anleihen aus der Eurozone oder Deutsch­land investieren, nehmen wir an, dass die Ausschluss­kriterien erfüllt sind, wenn die untersuchten Praktiken in diesen Ländern nicht vorkommen, auch wenn sie vom Anbieter im Nach­haltig­keits­ansatz nicht explizit definiert werden.

Nach­haltig­keits­beirat

Gremium (mehr­heitlich aus unabhängigen Experten) mit Mitspracherecht beim Nach­haltig­keits­ansatz.

Klima: Erfassung von Emissionen

Wir unterscheiden in keine, nur inner­betriebliche (Scope 1 und Scope 2: direkte Emissionen und indirekte aus einge­kaufter Energie) und alle von uns abge­fragten Emissionen (Scope 1 und 2 sowie Emissionen aus Finanzierungen und Investitionen).

Anmerkung: Bei Scope 3 haben wir nur Emissionen aus Finanzierungen und Investitionen (Kategorie 3.15 des Treib­hausgas­protokolls zur Messung und Verwaltung von Treib­hausgas­emissionen) beachtet.

Finanzierte Emissionen: Pariser Klimaziele

Hier zeigen wir, ob die Bank ihre Finanzierungen so ausrichtet, dass sie im Einklang mit den Pariser Klimazielen stehen beziehungs­weise, ob sie zumindest Paris-konforme Ziele formuliert hat.

Trans­parenz

Berichte über Kredit­vergabe: Auf der Webseite berichtet die Bank ausführ­lich über die Vergabe von Krediten an Unternehmen.

Nennungen aller Eigen­anlagen und Kredite: das Kriterium ist erfüllt wenn alle Kredite samt Kreditnehmer­namen (Unternehmen und andere Nicht-Privatpersonen) und Eigen­anlagen genannt werden. Es ist einge­schränkt erfüllt wenn nur die getätigten Kredite oder Eigen­anlagen genannt werden oder wenn es bei den Nennungen einzelner Kredite Einschränkungen gibt.

Vergleichs­filter im Online-Tool

Für die leichtere Suche von Banken, die in den Bereichen Umwelt und Rüstung gut abschneiden, haben wir zwei Filter mit folgenden Kriterien definiert:

• Alle Banken mit strengen Ausschlüssen bei Klima- und Umwelt­zerstörung: Erfüllt, wenn bei Ausschlüssen von Unternehmen die Kriterien Fossile Energie, Atom­kraft, Umwelt­zerstörung und schwere Nach­haltig­keits­kontroversen voll­ständig sowie bei Ausschlüssen von Staaten die Umwelt­indikatoren zumindest einge­schränkt erfüllt sind und gleich­zeitig alle Emissionen erfasst werden.
• Alle Banken mit strengen Ausschlüssen bei Waffen und Rüstung: „Erfüllt, wenn bei Ausschlüssen von Unternehmen die Kriterien Waffen und Rüstung aller Art und kontroverse Waffen voll­ständig sowie bei Ausschlüssen von Staaten die Rüstungs­indikatoren zumindest einge­schränkt erfüllt sind.